Last Updated on 1 septiembre 2026 by Fabian Escobar
Esta semana comenzó con dos personas totalmente diferentes preguntándome sobre temas relacionados a comisiones de pasarelas de pago. A lo largo de mi trabajo en Jootser he notado que son dudas muy comunes, así que decidí redactar esta guía.
Contenido de este artículo
¿Qué es una pasarela de pago?
La pasarela de pago es el software (no un dispositivo físico) que te permite cobrar digitalmente con tarjeta de crédito. Si tienes un comercio electrónico (no importa si grande o chico) y entre tus formas de pago tienes la opción de cobrar con tarjeta de crédito, quiere decir que tienes un proveedor de pasarela de pago.
¿Por qué debo pagar por ese servicio?
Una queja que escucho constantemente es que las comisiones son altas, que no entienden por qué se debe pagar o la típica frase: “¡Es que son unos ladrones!”
Sin embargo, hay que entender algo clave detrás de la tecnología:
- Un proveedor de pasarela de pago debe asegurarse de que su plataforma esté funcionando 24/7.
- Debe mantener un nivel muy alto de ciberseguridad (imagínense que se puedan robar la información de las tarjetas de crédito de los clientes; es un riesgo sumamente alto).
- Hubo un proceso continuo de desarrollo de software y todas las empresas que ofrecen el servicio deben mantenerlo actualizado.
Por ende, puede ser que uno perciba el costo como alto, pero así mismo es el riesgo que no vas a querer correr como negocio, y ese riesgo tiene un precio. De acuerdo a tu volumen de ventas, puede ser una comisión que puedas negociar, pero para ello debes tener claros los números de tu comercio.
Lo que es necesario tomar en cuenta es que ese costo existe y debes considerarlo en el costo de tus productos, ya sea que el cliente pague con tarjeta o no, lo cual me lleva al siguiente punto.
¿Es legal subir el precio de mi producto o servicio a quien me paga con tarjeta de crédito?
La respuesta rápida es No. En Panamá he visto a muchos emprendedores o negocios chicos que indican: “Cuesta $100, pero si me pagas con tarjeta de crédito serían $108, para cubrir el costo de las comisiones”.
“Artículo 29. Diferencia por pagos con tarjeta. Los proveedores de bienes y servicios no podrán hacer distinción alguna entre ventas pagadas con tarjeta y las pagadas en dinero ni podrán adicionar suma alguna al consumidor por pagar con tarjeta.”
Repercusiones: La ACODECO podría emitir una multa en un rango de entre $200 a $1,000 por la primera infracción. En caso de reincidencia, podría duplicar o triplicar el valor. Además, la mayoría de los contratos con proveedores de pasarela prohíben esta práctica, por lo que te arriesgas a que te cancelen el servicio.
Entonces mi pregunta en este momento es: ¿vale la pena pagar una multa por “perder” esos dólares o centavos en una venta? Duele, sí, pero es mejor considerarlo como parte del costo de hacer negocios en lugar de arriesgarte a una multa costosa.
¿Cómo se registran contablemente estos cargos de comisiones?
Aquí viene una parte importante que muchos pueden encontrar aburrida. Sin embargo, léelo, ya que como dueño de negocio o asistente contable es importante que lo tengas presente si quieres mantener ordenada tu información financiera.
En Jootser recomendamos, al momento de tener una pasarela de pago, crear una cuenta transitoria para los cobros con tarjeta. Es una cuenta de activo de tipo efectivo. ¿Esto qué quiere decir? Que en tu catálogo tendrás una cuenta llamada: Caja de pagos con tarjeta, Pasarelas de Pago o Cobros con tarjeta (el nombre que prefieras), donde se registrarán todos los cobros procesados.
¿Por qué?
Porque es la forma más sencilla de llevar el control. Imagina que al día recibes 5 pagos con tarjeta de crédito. Generalmente, al banco no ingresa cada cobro individual, sino la totalidad de lo recibido menos el cargo de la pasarela.
| Cobro | Cobrado al cliente | Comisión Pasarela | ITBMS Comisión | Costo Total | Monto a depositar |
|---|---|---|---|---|---|
| Cobro 1 | $100.00 | $4.00 | $0.28 | $4.28 | $95.72 |
| Cobro 2 | $50.00 | $2.25 | $0.16 | $2.41 | $47.59 |
| Cobro 3 | $150.00 | $5.75 | $0.40 | $6.15 | $143.85 |
| Cobro 4 | $145.89 | $5.61 | $0.39 | $6.00 | $139.89 |
| Cobro 5 | $25.67 | $1.40 | $0.10 | $1.50 | $24.17 |
| Total | $471.56 | $19.00 | $1.33 | $20.33 | $451.23 |
Esto quiere decir que al final del día o al día siguiente en el banco ingresarán $451.23, no los $471.56 que cobraste. Si en lugar de crear una cuenta transitoria registras todo directo al banco, intentar conciliar esta información va a ser un proceso muy complicado.
¿Cómo registrar el cobro y el gasto de comisiones de tarjetas en Interfuerza?
A continuación, te describo el proceso de inicio a fin con lo que necesitarás crear en el sistema:
Creación de cuenta contable de Cobros con Tarjeta
Ingresa a Mis Finanzas → Crear. Categoría: Activo | Tipo: Efectivo. Código: A tu criterio en la sección de cajas. Nombre sugerido: Cajas – Pasarelas de pago.
Creación de cuenta contable de Gastos de Comisión
Esta es una cuenta de gasto (inicia con el número 6). Categoría: Gasto | Tipo: Gasto.
Creación de forma de cobro de Pasarelas de Pago
Opción 1: Ve a Configuración → Administrador de Tablas → Formas de Cobro. Crea Cobros Pasarela de Pago y asocia la cuenta de caja del paso 1. Recomendado si tienes varias pasarelas.
Opción 2: Ve a Configuración → Mantenimiento de Cuentas Contables → Ventas → Cuenta de Cobro de Tarjeta de Crédito. Configura directo la cuenta del paso 1. Recomendado si el 100% de tus cobros con tarjeta son digitales.
Registro de Factura, Cobro y Gasto
Crea la factura como siempre. Al registrar el cobro, selecciona la forma de cobro o pago con tarjeta elegida. Posteriormente, registra la factura enviada por tu proveedor de pasarela en el módulo de Compras y, al pagarla, selecciona la caja transitoria creada en el paso 1.
Crear el Comprobante de Diario
Cuando la pasarela te deposita el dinero, ve a Mis Finanzas → Comprobante de diario → Crear. Asigna la cuenta de Banco en el débito y la Caja de Pasarela en el crédito por el monto depositado.
¿Cómo registrar el cobro y el gasto de comisiones de tarjetas en Zoho Books?
El proceso es muy similar a Interfuerza, ajustando la nomenclatura de las funciones:
Creación de cuentas contables
Ingresa a Contable → Catálogo de Cuentas → Crear. Crea una cuenta Tipo Efectivo (ej. Cajas – Pasarelas de pago) y una cuenta Tipo Gastos para la comisión.
Registrar la factura y el cobro
Crea la factura de forma habitual. En forma de cobro selecciona Tarjeta de crédito y en el campo “Depósito para” selecciona la cuenta de caja transitoria creada.
Registrar gasto de comisión y transferencia
Registra la factura enviada por la pasarela en Compras, marcando “Pagado a través de” con la caja transitoria. Cuando recibas la transferencia real en tu banco, ve a Contable → Diarios Manuales → Nuevo para debitar Banco y acreditar Caja de Pasarela.
Es probable que leas este artículo y sientas que es un paso extra y tienes toda la razón. Sin embargo, recuerda que habilitar la opción de pasarela de pago es una estrategia para vender más, para facilitarle la compra a tu cliente. No lo veas como un costo extra, es parte de un gasto operativo de tu negocio.
El configurar y gestionar correctamente estos pagos te dará más claridad sobre los números de tu negocio y te ayudará a tomar mejores decisiones e incluso brindar mejores herramientas para negociar.
¿Necesitas ayuda con tu sistema contable?
En Jootser te ayudamos a configurar tu plataforma y capacitar a tu personal para tener números claros.